Siempre se ha dicho que la mayor ventaja de tener un plan de pensiones, además de obligarse uno a ahorrar, es la de diferir la carga fiscal. Esto quiere decir que aunque mientras se va ahorrando se dispone de importantes rebajas al reducirse la basa imponible, cuando finalmente se va a disponer del dinero se tributa por lo ahorrado y por los beneficios y se hace como renta del trabajo.

Claro que no es lo mismo recuperar el dinero de golpe, en forma de capital, que como renta. Y la mejor forma de verlo es con algunos ejemplos prácticos y veremos que salvo contados casos, y a diferencia de los fondos de inversión que tributan de otro modo, cómo se retire el dinero del plan de pensiones influye, y mucho, en los impuestos que habrá que abonar:

En el caso de una persona soltera que tuviera 20.000 euros en su plan de pensiones, de los que 2.000 se hubieran aportado antes de 2007 (cambio legal); tomando como referencia la pensión media en Madrid, de 17.966 euros al año, y tras 8,44 años ahorrando, el resultado sería:

-Rescate como renta de 200 euros al mes, se pagaría en total en impuestos: 22.312,63 euros.

-Rescate en forma de capital, se pagaría en impuestos: 23.018,59 euros, un 3,1% más

En el caso de una persona casada, con dos hijos, que tuviera 20.000 euros en su plan de pensiones, de los que 2.000 se hubieran aportado antes de 2007 y tras 8,54 años ahorrando, el resultado sería:

-Rescate como renta de 200 euros al mes, se pagaría en total en impuestos: 18.072,13 euros.

-Rescate en forma de capital, se pagaría en impuestos: 18.840,71 euros, un 4,25% más.

En el caso de una persona soltera que tuviera 90.000 euros en su plan de pensiones, de los que 9.000 se hubieran aportado antes de 2007; tomando como referencia la pensión media en Barcelona, de 15.990 euros al año, y tras 8,33 años ahorrando, el resultado sería:

-Rescate como renta de 900 euros al mes, se pagaría en total en impuestos: 37.047,74 euros.

-Rescate en forma de capital, se pagaría en impuestos: 46.586,68 euros, un 25,7% más.

En el caso de una persona soltera que tuviera 90.000 euros acumulados, de los que 9.000 se hubieran aportado entes de 2007 y tras 8,33 años ahorrando, el resultado sería:

Como se ve, en la mayor parte de las ocasiones fiscalmente compensa rescatar el dinero del plan de pensiones como renta y no como capital. Pero puede haber situaciones diferentes, sobre todo en el caso de quienes esperen obtener rentas bajas

FUENTE: EXPANSIÓN